Als ondernemer met een besloten vennootschap (BV) bouw je vermogen op binnen je bedrijf. Maar wat als je een deel van dat geld privé wilt gebruiken — bijvoorbeeld om te investeren, een woning te kopen of gewoon wat meer financiële vrijheid te hebben? Geld uit je BV halen lijkt eenvoudig, maar de manier waarop je dat doet heeft grote gevolgen voor je belasting, vermogen én toekomst.
In dit artikel lees je welke mogelijkheden er zijn om geld uit je BV te halen, waar je fiscaal op moet letten en welke strategische keuzes ondernemers in 2025 vaak maken.
1. Salaris uitkeren aan jezelf
De meest gebruikelijke manier om geld uit je BV te halen, is via salaris. Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) ben je verplicht om jezelf een ‘gebruikelijk loon’ uit te keren. Voor 2025 ligt dat bedrag bij de meeste ondernemers op minimaal €56.000 per jaar (of het loon dat vergelijkbare functies verdienen, als dat hoger is).
Je betaalt hierover loonbelasting en premies, net als bij een reguliere werknemer. Het voordeel van salaris is dat het fiscaal duidelijk is: de BV mag het loon aftrekken als kosten, en jij betaalt inkomstenbelasting over het ontvangen bedrag.
Voordeel: transparant, fiscaal correct, goed voor pensioenopbouw.
Nadeel: minder flexibel — het loon moet structureel worden uitgekeerd, ook als de winst tijdelijk tegenvalt.
2. Dividenduitkering
Als je BV winst maakt, kun je naast je salaris ook dividend uitkeren. Dit is winst die overblijft na belasting, en die je als aandeelhouder privé ontvangt.
Bij een dividenduitkering betaal je 15% dividendbelasting via de BV en vervolgens inkomstenbelasting in box 2 (tarief 26,9% in 2025). De uiteindelijke belastingdruk ligt dus rond de 40%, vergelijkbaar met een hoger salaris, maar met meer flexibiliteit: je kunt zelf bepalen wanneer je het uitkeert.
Voordeel: flexibel en gunstig bij incidentele winstuitkeringen.
Nadeel: dubbele belasting (eerst vennootschapsbelasting, daarna inkomstenbelasting).
3. Lenen van je BV
Een andere optie is om geld te lenen van je eigen BV. Dit lijkt aantrekkelijk, maar hier gelden strikte regels. De Belastingdienst ziet leningen boven de €700.000 (exclusief hypotheekleningen voor de eigen woning) als ‘verkapt dividend’, wat betekent dat je hierover belasting moet betalen alsof je het uitgekeerd hebt gekregen.
Zolang het bedrag onder die grens blijft, is lenen toegestaan, mits er sprake is van een zakelijke leningsovereenkomst:
- Er wordt rente betaald (vergelijkbaar met een bankrente).
- Er is een aflossingsschema.
- De lening wordt schriftelijk vastgelegd.
Voordeel: flexibel en snel, zonder directe belastingheffing.
Nadeel: risico op fiscale correcties als de voorwaarden niet zakelijk zijn.
4. Onkostenvergoeding of declaratie
Sommige privé-uitgaven kun je als zakelijke kosten verantwoorden, mits ze echt verband houden met je werk. Denk aan telefoonkosten, reiskosten, representatie of een deel van je thuiswerkkosten.
Zorg wel dat je bonnetjes en onderbouwing bewaart — de Belastingdienst kijkt scherp mee.
Voordeel: fiscaal voordelig, geen loonheffing over zakelijke vergoedingen.
Nadeel: alleen toegestaan bij aantoonbaar zakelijke uitgaven.
5. Investeren met BV-geld
In plaats van geld naar privé te halen, kiezen steeds meer ondernemers ervoor om te investeren vanuit de BV. Zo blijft het vermogen binnen de rechtspersoon, maar werkt het geld wel voor je.
Populaire investeringsvormen zijn:
- Vastgoed (beleggingspanden, bedrijfsruimte).
- Aandelen en ETF’s via een zakelijke beleggingsrekening.
- Cryptovaluta zoals Bitcoin of Ethereum, via een zakelijke wallet of fonds.
De waarde van digitale valuta’s verandert snel — kijk bijvoorbeeld naar de actuele bitcoin prijs — en investeer altijd met beleid.
Voordeel: vermogen blijft binnen de BV, winst wordt slechts belast met vennootschapsbelasting.
Nadeel: privé-opname kan later alsnog belasting kosten.
6. Wanneer haal je beter géén geld uit je BV?
Soms is het verstandiger om geld juist binnen de BV te laten staan. Bijvoorbeeld als:
- Je binnenkort wilt investeren of personeel wilt aannemen.
- Je BV winst herinvesteert in groei of nieuwe projecten.
- Je spaart voor een dividenduitkering in een later, fiscaal gunstiger jaar.
Ook bij verkoop van je BV of bedrijfspand kan het voordelig zijn om winst in de vennootschap te laten staan om belasting te spreiden.
7. Fiscale planning is maatwerk
De keuze tussen salaris, dividend, lening of investering hangt af van jouw situatie, winstniveau en toekomstplannen. In de praktijk combineren veel DGA’s meerdere opties — bijvoorbeeld een vast salaris, af en toe dividend, en daarnaast investeringen binnen de BV.
Een goede accountant of fiscalist kan helpen met een strategie waarbij je zoveel mogelijk geld overhoudt zonder onnodige risico’s te nemen.
Conclusie: slim omgaan met BV-geld geeft vrijheid
Geld uit je BV halen kan op verschillende manieren, maar vraagt om kennis van de regels. Door de juiste balans te vinden tussen zakelijk en privé, haal je het maximale uit je onderneming — zonder onnodig veel belasting te betalen.
Of je nu kiest voor salaris, dividend, een zakelijke lening of investeren binnen je BV: plan vooruit, leg alles goed vast en laat je adviseren. Zo houd je grip op je vermogen, vandaag én morgen.
Op businessgids.nl schrijf ik over zakelijk nieuws, deel ik achtergronden en geef ik praktische informatie vanuit mijn ervaring en interesse in de zakelijke wereld. Van inflatie tot vakbond & van receptie tot directie.
